Financiën | Begroting 2022

Bedragen x € 1.000

Bestuur en financiën	Begroting 2022	Begroting 2023	Begroting 2024	Begroting 2025
Lasten	70.607	69.881	69.876	70.205
Gemeenteraad	1.822	1.775	1.775	1.775
Griffie	726	750	750	750
College van Burgemeester en Wethouders	3.455	2.440	2.440	2.440
Beheersing interne processen	309	309	309	309
Innen lokale belastingen en heffingen	3.339	3.361	3.357	3.357
Heffing vennootschapsbelasting	240	240	240	240
Onvoorzien	101	101	101	101
Algemene uitkering	0	0	0	0
Lokale heffingen	543	543	543	543
Dividend	30	30	30	30
Saldo financieringsfunctie	352	145	156	427
Overige algemene dekkingsmiddelen	8	8	8	8
Overhead	59.682	60.179	60.167	60.225
Baten	-375.741	-369.123	-370.311	-375.880
Gemeenteraad	0	0	0	0
College van Burgemeester en Wethouders	0	0	0	0
Innen lokale belastingen en heffingen	-1	-1	-1	-1
Heffing vennootschapsbelasting	0	0	0	0
Onvoorzien	-53	-53	-53	-53
Algemene uitkering	-320.116	-313.651	-315.032	-320.613
Lokale heffingen	-43.279	-43.008	-42.824	-42.824
Dividend	-2.549	-2.549	-2.549	-2.549
Saldo financieringsfunctie	-3.636	-3.625	-3.617	-3.608
Overige algemene dekkingsmiddelen	-906	-906	-906	-906
Overhead	-5.200	-5.328	-5.328	-5.326
Saldo	-305.134	-299.241	-300.435	-305.675
Toevoegingen reserves	30.858	15.950	15.948	13.389
Onttrekkingen reserves	-17.726	-8.562	-7.338	-2.587
Totaal saldo inclusief reserve mutaties	-292.003	-291.854	-291.826	-294.873

In de programmadoelstelling bij dit programma is toegelicht dat het programma Financiën ondersteunend is aan de andere begrotingsprogramma’s, zodat de doelstellingen uit die programma’s kunnen worden gerealiseerd. In dit programma zijn behalve de budgetten voor gemeenteraad, griffie en college ook de kosten van de overhead en de algemene dekkingsmiddelen (o.a. algemene uitkering uit het gemeentefonds en lokale heffingen) opgenomen.

De ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds heeft de grootste invloed op de ontwikkeling van de baten in dit programma. In de raadsinformatiebrieven 2021/1609 en 2021/15214 is de ontwikkeling van de algemene uitkering uit het gemeentefonds op basis van de laatste circulaires toegelicht. In deze begroting zijn ook vanaf 2022 extra budgetten voor jeugdzorg opgenomen. De wijze waarop deze budgetten zijn begroot is conform de richtlijn die met het Rijk en provincies is afgesproken.

Actualisatie van de salarisbegroting 2022 heeft een daling in uitgaven opgeleverd van € 1,2 miljoen. Omdat voordelen in toelagen en aanloopschalen zich jaarlijks voordoen, kan het salarisbudget vanaf 2023 structureel met € 0,3 miljoen naar beneden bijgesteld worden.

Kleinere begrotingswijzigingen zijn als gevolgen van de OZB heffing op onderwijsgebouwen (zie programma 3), invoering van de Omgevingswet en Wkb (zie programma 6) en kosten voor de organisatie van de gemeenteraadsverkiezingen in 2022 (€ 0,05 miljoen).

De wijzigingen in reserves betreft vooral het Investeringsfonds en Transformatiefonds. Zie hiervoor de bijlage Investeringen. Ook is in 2022 een toevoeging van € 5,8 miljoen aan de egalisatiereserve begroot. Deze reserve wordt in 2023 en 2024 onttrokken om de begroting ook in die jaren sluitend te houden.